Лизинг это простыми словами

Не все и не всегда выгодно и возможно купить сразу, выплатив полную стоимость. Это вам скажет любой, кто хоть раз брал кредит или ипотеку (что это такое?). У вас банально может не быть всей суммы или же вы считаете более выгодным вложить деньги еще во что-то, а какие-то вещи взять в кредит.

В общем, не мне вам объяснять что такое кредит и с чем его едят.

Лизинг (финансовый) — это тот же кредит, но со своими плюсаминусами (о них подробно расскажу ниже). В мире эта услуга очень распространена (чуть ли не половина потребительских товаров покупается по этой схеме). У нас в стране все более-менее слышали про лизинг автомобилей, ну и, про коммерческие варианты такого рода сделок (авиакомпания получила таким образом самолеты, ООО взяло в лизинг парк автомобилей и т.п.).

В общем, это практически кредит, но не в фас, а в профиль. В чем отличие? Ну, в лизинг можно взять только не потребляемые товары (еду нельзя, бензин нельзя и т.п.). Правда, это если мы рассматриваем так называемый финансовый лизинг, но есть еще и операционный. Запутались? Я тоже. Давайте по порядку.

Операционный лизинг — чистой воды аренда. Вам нужен грейдер на пару лет. Нет проблем. Берете, платите абонентскую плату и эксплуатируете. Потом сдаете либо продлеваете. Очень редко, когда лизингополучатель выкупает объект полностью.

Финансовый — это тот самый «почти кредит.» Есть объект (грузовик, легковой авто, диван, стиралка). Есть продавцы этих объектов. Есть лизингодатель — он купит нужный вам объект по лучшей цене среди продавцов и вы будете уже ему выплачивать за объект частями (как кредит).

Вы, само собой, лизингополучатель, который через три года (к примеру) ежемесячных выплат получит в собственность этот объект (грузовик, авто и т.п.).

Забегая вперед скажу, что лизин особенно выгоден коммерсантам, ибо позволяет снизить налоговое бремя. Как? Смотрите об этом в конце публикации. Для обычных потребителей он далеко не всегда является лучшим решением, чем кредит. Но это альтернатива, причем с ростом спроса условия будут улучшаться и эта услуга будет выгодна все большему числу людей.

Из плюсов. Его проще получить, чем кредит (больше вероятность одобрения, ибо объект остается в собственности лизингодателя до полного выкупа). Цена на объект может быть ниже, чем при покупке напрямую у владельца (лизинговым компаниям обычно предоставляются оптовые скидки). Комерсы выгадывают на налогах.

Минусы. Для обычных потребителей объект обходится чаще всего все же дороже, чем при кредите. Далеко не весь ассортимент товаров, которые можно взять в кредит, есть в списках лизингодателей.

Но в любом случае — это еще один очень интересный (а для многих и очень выгодный) и удобный инструмент, позволяющий получить что-то, не имея при этом на руках полной суммы.

Я скажу больше, коммерсы часто используют обратный лизинг, чтобы получить наличку за свои же объекты (например, транспорт), сдавая их лизингодателю, а потом сами же у него их берут в аренду. Кошмар, запутаться как два пальца. Но мы сейчас с вам все подробненько разжуем.

Интересно: первым ввести коммерческий лизинг попытался Александр Белл, изобретатель телефонов. Он намеревался передавать аппараты другим людям исключительно на правах аренды, однако, государство запретило ему это на законодательном уровне.

Вступление и немного терминологии

В этой статье лизинг будет рассмотрен с двух точек зрения: частного лица и корпорации (что это?). Как уже было упомянуто, у лизинга есть целая куча нюансов, скрытых в канцелярских терминах. Чтобы избежать недоразумения в будущем, рассмотрим некоторые из них:

1. Предмет лизинга
   Предмет – собственно то, что берётся в аренду. Это может быть что угодно (автомобиль, оборудование, здание), кроме природных объектов. К последним относятся земельные участки, парки, леса и водные территории.
2. Лизингодатель — лизинговая компания, коих сейчас море.
3. Лизингополучатель — вы лично или ваша компания.
4. Ставка удорожания
   При выдаче лизинга учитывается тот факт, что предмет, выданный в долгосрочную аренду, будет дорожать на протяжении срока выплаты. Обычно лизингодатель добавляет разницу в цене не напрямую, а в виде части процентной ставки. Эта часть и называется ставкой удорожания.
5. Амортизация (что это?)
   В производстве: постепенный перенос стоимости изнашиваемого оборудования на стоимость продукции. На практике это выглядит так: есть станок стоимостью 50 000 рублей, на котором можно изготовить 50 000 единиц товара за 5 лет. Чтобы отбить стоимость станка, производитель добавляет к цене каждой единицы товара в среднем 1 рубль.
6. Выкупная стоимость

Как мы помним, это аренда с правом выкупа. Чаще всего платежи по лизингу рассчитываются таким образом, чтобы к концу договора лизингополучателю остаётся выплатить один процент от общей стоимости товара. Этот один процент и есть выкупная стоимость.

Это были основные понятия по данной тематике, о которые можно споткнуться. Конечно, на самом деле их больше, поэтому, по ходу развития мысли, будут встречаться дополнительные пояснения, но для начала и этого хватит.

Потребительский лизинг

Потребительский лизинг – это покупка чего-либо (по сути, в кредит) частным лицом с целью личного пользования. Самый популярный предмет – автомобиль, поэтому не теряя времени, я объясню, что это такое простыми словами на конкретном примере.

Процесс взятия автомобиля в лизинг

Рассмотрим процесс покупки авто за один миллион рублей в лизинг на 5 лет (для стиральной машинки, например, процесс идентичен) под 12 процентов с аннуитетным погашением. Он состоит из четырёх этапов:

Важно: сумма платежа и проценты могут не совпадать с реальными предложениями рынка. Они взяты для наглядности и простоты подсчётов.

1. Расчёт полной стоимости
   Он производится по следующей формуле: цена + проценты + выкупная стоимость. В рассматриваемом случае это 1 000 000 + (1 000 000 * (12/100)) * 5 + 10 000 = 1 600 000.
2. Начальный взнос

Обычный начальный взнос за лизинг колеблется в рамках от 25 до 50 процентов полной стоимости. В рассматриваемом случае начальный взнос будет равен 30 процентам или 300 000 рублей.

Внимание: начальный взнос по лизингу у авторитетных лизингодателей не бывает меньше двадцати процентов. Если компания предлагает первый взнос, скажем, десять процентов, стоит досконально изучить ее прошлое.

Выкуп

Выплатив всю задолженность, лизингополучатель может выкупить имущество, получив, таким образом, право собственности.

Как видно, процедура несложная. При этом один из факторов, который явно бросается в глаза – схожесть с кредитом. Разберём отличия двух видов финансовых услуг.

Интересно: Золи Фрэнк – предприниматель из США, первым начал продавать авто в лизинг. Он предлагал клиентам автопарк из пятидесяти автомобилей. Дело было в 1940х.

Лизинг для коммерческих кампаний

Перед попаданием на потребительский рынок лизинг, как форма финансовой деятельности, распространялся в индустрии. Кроме названных выше преимуществ, предприятие, берущее что-либо в такой вид долгосрочной аренды, получает следующие преимущества:

1. Экономия на налоге на право собственности.
   Поскольку лизингодатель остается владельцем имущества до завершения контракта, получатель не платит налогов на собственность. Они, правда, частично включаются в стоимость лизинга, но в целом конечные выплаты меньше.
2. Экономия на НДС, т.к. он входит в стоимость услуги аренды, а значит будет вычитать из общей суммы выплачиваемого компанией НДС (что это такое?). В этом плане очень выгодно получается брать в лизинг весь парк грузовых и легковых автомобилей, как это подробнейшим образом описано в этом ролике:
3. Привлечение средств при помощи обратного лизинга.
   При недостатке оборотных средств предприятие может взять оборудование в лизинг само у себя через третью сторону. Это выглядит так: компания продаёт третьему лицу оборудование и тут же оформляет длительную аренду на него. Это никак не влияет на производственный процесс, но при этом в бюджет поступают деньги за продажу. Это сравнимо с кредитом под залог, но на более выгодных условиях.

Интересно: лизинг – один из наиболее развитых видов финансовых сделок в развитых странах. До 40 процентов инвестиций в экономику в Европе и Америке приходятся именно на него.

Виды лизинговых платежей

Тут опять же все почти как в случае кредитов. Все виды платежей одинаковы для частных лиц и для предпринимателей, поэтому имеет смысл рассмотреть их сразу:

1. Регрессивный
   При регрессивном платеже долг гасится равными частями, а процентная ставка рассчитывается в зависимости от остаточной задолженности. Таким образом, первые выплаты получаются более дорогими, зато последние – небольшими.
2. Аннуитетный
   Вся сумма кредита (долг + проценты) разбивается на равные части. Сумма платежа не меняется в течение всего погашения, однако первые выплаты почти полностью уходят на погашение процентов, что делает невыгодным досрочное погашение. Благодаря доступности и простоте расчётов, аннуитетный платёж – самый популярный из всех.
3. Сезонный

Возможность сезонных выплат – это прерогатива предприятий. Лизингодатель, на основании данных о прибыли компании, может распределить сумму так, что в сезон больших выручек будут делаться большие выплаты.

Например, организация, продающая надувные матрасы, будет платить больше весной и летом, а та, которая продаёт микстуру от кашля – осенью и зимой.

Комментарии и отзывы (2)

А выгодно ли частному лицу выкупать лизинговый автомобиль? Транспортный налог он не платит, по обслуживанию не знаю, зависит от условий договора, но главное, через три года автомобиль будет уже не новым. На мой взгляд, здесь лучше чистая аренда.

С чего же автомобиль, взятый в лизинг, будет дорожать? Прям чудеса какие-то, обычно наоборот, дешевеют, чем больше эксплуатируешь, тем дешевле потом продаж.

Ещё непонятно, что со страховкой КАСКО? Когда берешь автомобиль в кредит, то обычно к кредиту ещё и страховка в нагрузку даётся, а вот при лизинге как с этим обстоят дела? Если без страховки можно обойтись, то это большая экономия выходит.

Виды лизинга — обзор 4 основных видов

Вид 1. Лизинг авто

С 2011 года помимо предпринимателей такими услугами могут пользоваться и физические лица. Такая схема очень распространена в данное время в таксопарках. Человек берет себе в лизинг автомобиль и осуществляет на нем таксомоторную деятельность, постепенно выплачивая и выполняя условия договора.

А в дальнейшем он его полностью получает в собственность. Обычно такой срок составляет три года. Выгода здесь на лицо.

Лизингополучатель имеет изначально новый автомобиль и имеет возможность работать на нем. Соответственно в виду перспективы его приобретения, он более тщательно заботится о его техническом состоянии и своевременности обслуживания. А спустя три года приобретает его в собственность и продолжая свою деятельность уже без всяких обязательств.

Компания, предоставляющая ему эти услуги, защищена от всех рисков страховкой и постановкой транспорта на учет в государственных органов.

Основными выгодами являются:

• Возможность вносить платежи удобным способом по графику отличающимся от кредитного.
• Налоговые льготы для юридических лиц
• Процесс оформления лизинга намного проще чем кредита. А именно это касается проверки платежеспособности.
• Сроки оформления договора значительно ниже и составляют от 1 до 3 дней.
• Возможность вернуть автомобиль если он не подошел в процессе эксплуатации или в случае выявления некоторых дефектов. В случае кредита это невозможно и вам необходимо будет самим искать человека, которому вы продадите ненужный вам уже транспорт.

Автотранспорт приобретенный таким способом может использоваться не только в коммерческих, но в личных целях. Это позволяет еще больше расширить сферу предоставления этой услуги.

Вид 2. Лизинг оборудования

Расширение производственных мощностей или расширение ассортимента выпускаемой продукции всегда связано с необходимостью закупки нового оборудования. А это очень существенная сумма и найти ее владельцу в короткие сроки зачастую просто невозможно. Если вывести эти средства из самого бизнеса, то это скажется на нем негативным образом.

Другое дело получение необходимого оборудования в лизинг. Предприниматель получает следующую выгоду:

• Простой процесс оформления, не требующий налога
• Разделение выплат и более комфортное их распределение
• Освобождение от некоторых видов налогов

Если срок эксплуатации оборудования был небольшим и его работа была стабильной, то обычно его выкупают в собственность. В случае если этот шаг в бизнесе не принес желаемого результата, оно просто возвращается лизингодателю.

Вид 3. Финансовый лизинг

Денежные средства не могут быть предметом данной услуги и поэтому здесь немного другой смысл. Лизингодатель находит продавца с необходимым товаром и приобретает его у него. А в дальнейшем передает этот товар уже третьему лицу во временное пользование и естественно с правом выкупа.

Причем лизингополучатель в некоторых случаях вправе определить место приобретения необходимого имущества, что позволит снизить его стоимость.

Очень распространена такая схема в автоматах по продаже товаров и услуг. Лизингодатель в качестве первоначального взноса сразу же получает часть своих средств, а остальное в процессе погашения. Популярность такой схемы связана с одной стороны с большим сроком окупаемости таких автоматов, а с другой стороны требуется иногда долго искать место установки, которое начнет приносить ощутимую прибыль.

Вид 4. Лизинг персонала

По своей сути данное определение не может существовать в рамках нашего законодательного поля. Поэтому во всех документах используется стандартная фраза «предоставление персонала».

Главное отличие такой услуги от аутсорсинга, это гораздо меньший срок работы привлекаемых специалистов и более узкая специализация в выполнении своих задач.

По законодательству существует ряд определенных ряд определенных ограничений по использованию заемного труда. И самый простой способ, это обратиться в кадровое агентство.

• Необходимые специалисты будут предоставлены в тот же день или в крайний случай на следующий.
• Нет необходимости в оформлении персонала и бухгалтерскому сопровождению.
• Если привлекаемый сотрудник, рассматривается в перспективе на постоянное оформление в эту организацию, то пока он находится у вас по договору лизинга, по сути это его испытательный срок. Который может продолжаться сколько угодно долго, для более качественной его оценки как профессионала.
• При болезни, травме, декрете вам будет предоставлен другой сотрудник. Это исключает возможность простоя производства и освобождает от выплат и осуществления социальных гарантий. Этим занимается само кадровое агентство.

На самом деле очень удобная услуга, в отличие от аутсорсинга, который обычно составляет 1 год. Нерадивого сотрудника всегда можно заменить. Узконаправленная специализация позволяет применять высококвалифицированных специалистов именно по назначению и не переплачивать.

Как работает лизинг — порядок оформления лизинговых сделок

Шаг 1. Выбор лизинговой компании.

Это направление в нашей стране стало развиваться не так давно, как например на западе или Америке. Еще не весь опыт и спектр предоставляемых услуг представлен на отечественном рынке. Но тем не менее особых проблем в поиске подходящей компании не возникает.

Свой выбор необходимо основывать на собственных потребностях и финансовых возможностях. Впрочем, как и в любой другой сфере.

Проследите путь развития потенциального партнера на финансовом рынке и в частности на своем направлении. Если история фирмы достойная, то она обязательно будет в открытом доступе в интернете.
Отследите данные по уде выполненным и действующим договорам на данный момент.

Это подтвердит ее хорошее положение на данный момент.
Сам размер компании, наличие филиалов и количество сотрудников штате, также говорят о надежности.
И конечно же условия, на которых с вами готовы сотрудничать.

Здесь необходимо провести сравнительный анализ с другими фирмами в этой сфере.

Шаг 2. Ознакомление с условиями и предварительное согласование.

Далее вашими действиями будет установление контакта и ведение переговоров. В ходе которых более детально выясняются все условия лизинга.

• Размер первоначального взноса
• Обеспечение всех гарантий
• Сроки сотрудничества и действия договора
• Условия расторжения договора или его планомерного прекращения

На данном этапе при ваших навыках дипломатии можно несколько изменить в лучшую сторону для вас некоторые пункты договора. Самыми значимыми конечно будут процентная ставка, график и размеры выплат. Не факт, что здесь вам пойдут на уступки, но все это возможно.

Далее лизингодатель начнет проверку вашей благонадежности. и предоставит список документов, необходимых для оформления сделки.

Шаг 3. Составление договора лизинга.

Для этого вас попросят собрать пакет документов. Рассмотрим основные из них.

• Сама заявка, необходимая для получения лизинга.
• Бухгалтерская отчетность юридического лица
• Документы о страховке того имущества, которое приобретается в лизинг
• Договор с поставщиком
• Удостоверение личности и уставные документы вашей фирмы
• Остальная документация будет зависеть от конкретного типа услуги. Для лизинга автомобиля это одни документы, а для оборудования будут совершенно другие. Плюс сам лизингодатель может попросить нужные именно ему для определенных целей.

Шаг 4. Внесение первоначального взноса. Приемка имущества.

Подписав договор, вы должны оплатить первый взнос. После этого можно уже принимать поставляемое имущество во временное владение. Надо помнить, что право собственности вы сможете оформить только после выплаты всей суммы согласно графика платежа.

Но вы можете использовать приобретенное имущество в рамках, указанных в договоре. Если он был составлен в трехстороннем порядке, то обязанность по поставке обычно возлагается на самого поставщика.